403b vs. 401k:有什么区别?

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视频: 403b vs. 401k:有什么区别?

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Anonim

我知道你正在失眠,因为我还没有写过一篇文章,其中概述了403(b)与401(k)之间的差异。哦等等……你不是吗?

我以为每个人都像我这样的退休税代码怪人。 ?

无论哪种方式,您或您认识的人都可以选择资助403(b)并理解它与401(k)的比较可能会有所帮助。当人们第一次被聘为全职工作和一些兼职职位时,他们会得到各种文书工作和决定,他们必须立即作为新员工。

其中包括建立公司退休账户,以便从收益中获得潜在的退休储蓄。

403b和401k之间的差异

  1. 401(k)计划 - 基础知识
  2. 401(k)投资选择
  3. 403b计划 - 基础知识
  4. 具有403(b)计划的特殊MAC规则
  5. 403(b)投资选择
  6. 摘要:403(b)与401(k)

今天,大多数公司为员工提供标准的401(k)退休延期储蓄计划。但是,如果一个人为政府或某些组织(如非营利组织)工作,可能会出现不同的选择,包括403(b)计划。这提出了401(k)与403(b)之间哪个更好的问题。

目前存在各种退休计划,经国家税务局批准为收入的合法避税地。在几乎所有情况下,除罗斯爱尔兰共和军外,该计划涉及税前收入,该收入被推迟到持有账户,并允许通过复利和投资获得利润和利息。

当资金最终被撤回时,通常是在一个人的生命后期,它们 - 理论上 - 应该是更大的退休余额的一部分,当一个人不再工作时,可以使用较低的税率。

即使考虑到通货膨胀,这也可以最大化节省的美元价值。这些计划中的每一个都有一个数字名称,指的是授权活动和给定计划的税法规约。

401(k)计划 - 基础知识

大多数人都知道或熟悉401(k)退休计划。但无论你是否或你不是,这里的计划亮点是:

所得税待遇。 401(k)计划的缴款可以从您的应税收入中扣除。账户内的投资收益按递延税额累计。

捐款和投资收益在提款时都应纳税,并在其获得的年度中加到您的其他收入中。

通过这种方式,您可以将税负从今天转移到您退休,此时您可能会处于较低的税率范围内。

贡献限制。 对于2018年,您对401(k)计划的最大贡献是18,500美元。如果您年满50岁或以上,则可获得6,000美元的追加拨款,使您每年最多可获得高达24,500美元的奖励。

雇主匹配捐款。 雇主可以而且经常将员工对401(k)计划的贡献进行匹配。典型的匹配是员工贡献的50%,高达6%,这意味着雇主贡献3%,使总贡献达到9%。

雇主的贡献通常有一个归属期,最长可达五年,之后雇主的贡献总额被认为是“归属”的(这完全是雇员的钱)。从理论上讲,雇主匹配 - 加上最大的员工缴费 - 每年可高达55,000美元,这是IRS规定下每名员工的最高缴费。

提款要求。 一旦您达到59 1/2岁,您就可以开始从401(k)计划中取款,并且这些分配将再次添加到您的收入中以用于税收目的。如果您在59 1/2之前取款,除了将要承担的常规纳税义务之外,您还必须支付10%的提前取款罚款税。

所需的最低分配(RMD)。 像几乎所有其他类型的退休计划(罗斯IRA除外)一样,401(k)计划要求您在不迟于70岁半的时候开始从计划中取款。如果您不提取RMD,请不要提取RMD的全部金额,或者不要在适用的截止日期前提取RMD, 未提取的金额按50%征税。

401(k)贷款条款。 401(k)的一个好处是,只要您的雇主允许(他们没有法律义务这样做),您可以对您的帐户贷款。您可以借出高达计划价值的50%,最高可达50,000美元,并且必须在五年内偿还贷款。

但是,如果为购买员工的主要住所而提供401(k)贷款,则可以在超过5年的时间内偿还。

但是要注意的一件事是,如果您离开您的雇主并且您仍有未偿还的贷款余额,您必须偿还(在60天内),否则它将被视为该计划的分配,并受制于定期所得税,如果您未满59岁1/2,则提前10%的提款罚款。

401(k)便携性和过夜利息规定。 如果您离开您的雇主,您可以随身携带401(k)。然后,您可以在新雇主的401(k)计划,传统的IRA,457计划,SEP IRA或403(b)计划中进行免税转期。您也可以将401(k)转入罗斯个人退休账户或指定的罗斯,这是传统退休计划的一部分(例如,罗斯401(k)),但是转期金额将需要缴纳常规所得税。转换完成的那一年。 (有关展期摘要的详细信息,请参阅IRS展期图表)。

请注意,翻转只能在您离开赞助原始401(k)计划的雇主之后完成,而不是在您仍然受雇时。

401(k)投资选择

401(k)计划的投资选择范围很广。在某些计划中,您可能仅限于六种共同基金或ETF,以及您雇主的公司股票。在其他情况下,您将拥有与计划受托人可用的选项一样多的选项。

例如,如果计划是通过富达保留的,那么您很可能会选择富达基金。这可能会成为目标日期基金的选择。 胡说! 如果您不知道,我不是目标日期基金的忠实粉丝,但这是一个不同帖子的故事。

403b计划 - 基础知识

403(b)计划与401(k)计划非常相似,只是401(k)计划由营利性企业赞助,403(b)计划适用于在IRS下免税的非营利组织代码501(c)3。这包括教育机构,学区,政府组织,宗教组织和医院。

  • 所得税待遇。 与401(k)计划相同。
  • 贡献限制。 与401(k)计划相同,但下面的最大允许供款(MAC)规定除外。
  • 雇主匹配捐款。 与401(k)计划相同。
  • 提款要求。 与401(k)计划相同。
  • 所需的最低分配(RMD)。 与401(k)计划相同,但403(b)计划对于收到1987年以前的金额的计划有特殊津贴。如果是这样,那么在计划参与者年满75岁之前的12月31日,或者如果稍后在参与者退休的日历年之后的日历年的4月1日之前,则不需要分发。
  • 403(b)贷款条款。 与401(k)计划相同。
  • 403(b)便携性和过夜利息条款。 与401(k)计划相同,但403(b)计划也可以转入新雇主的401(k)计划。

具有403(b)计划的特殊MAC规则

那些为雇主服务15年的人可以再增加3000美元到他们的年度缴费限额,在2017年或2018年每年存入21,000美元,如果他们超过50岁则存入27,000美元。这被称为最大允许缴费或者只是MAC。

不幸的是,仅仅因为美国国税局代码允许MAC并不意味着雇主必须尊重它。他们必须将其包含在他们的计划文件中才能生效。我有一个客户满足了15年的要求,但由于她是唯一做过的人之一,她的雇主不知道MAC规则,并且不认为有必要将其纳入他们的计划中。

403(b)投资选择

大多数403(b)计划为储蓄资金的投资提供共同基金或年金的选择。自从几年前他们在403(b)市场发生重大变革以来,我看到不少共同基金公司撤出。这意味着你会看到更多的保险公司在计划中提供某种年金产品。就个人而言,我不是这个的忠实粉丝。

403(b)账户通常出现在非营利组织,教会,学校组织和政府中。与403(b)相比,由于符合条件的组织在IRS上提交的文书工作少于401(k)计划,因此存在显着的行政差异。

由于403(b)计划的管理成本也较低,因此它受到预算紧张但仍希望为工人提供退休金的小型实体的青睐。

摘要:403(b)与401(k)

一个计划比另一个好吗?在某些方面,是的。但在大多数情况下,他们是同一个计划,403(b)计划为政府和非营利性雇主服务于401(k)计划为创造利润的雇主所做的相同目的。

差异最重要的两个领域是投资和MAC。 401(k)计划的投资选择通常更多,特别是如果计划受托人是提供接近无限投资选择的主要投资经纪公司之一。

但MAC规定对403(b)计划有利。它使长期雇员能够做出更高的贡献,即使是通常提供给50岁或以上的参与者的追赶条款。

无论两者之间存在何种差异,这两项计划都为员工提供了避税收入和退休储蓄的显着能力。

在某些情况下,雇主甚至会向员工提供匹配,具体取决于他们从自己的钱中存入多少钱。这场比赛基本上是免费的,每个人都应该尽可能多地利用。

也就是说,根据雇主的不同,将提供不同的计划类型。很少有雇主提供这两种账户。

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